2020年基金从业资格考试备考习题（3.4）

【导语】九层之台，起于垒土；千里之行，始于足下。基金从业资格备考的路上，哭过、累过、笑过，但只要坚持向前走，终将会拿到属于我们的基金从业资格证书。以下是©无忧考网整理的基金从业资格考试备考习题！祝大家备考顺利！

基金从业资格《基金法律法规》备考习题：合规管理部门（3.4）

　　单选题

　　以下关于合规管理部门的设置及其责任表述错误的是（）。

　　A、合规管理部门人员应具备较高的思想素质和法制观念，坚持原则、忠于职守、廉洁奉公、公正无私，并具备相应的专业知识

　　B、合规管理部门必须制定相应的人员岗位责任制，实行集体负责制

　　C、合规管理部门工作人员同样应遵守公司各种规章制度和规定

　　D、合规管理部门依据国家及有关部门的法律法规、公司章程、基金合同和公司内部管理制度，在所赋予的权限内，按照所规定的程序和方法，对行为对象进行公正客观的检查监督并提出处理建议

　　【答案】B

　　【解析】本题考查合规管理部门的设置及其责任。合规管理部门必须制定相应的人员岗位责任制，明确任务，落实责任。参见教材（下册）P254。

基金从业资格《证券投资基金》备考习题：印花税（3.4）

　　单选题

　　按照我国现行规定，在证券交易所上市交易的下列证券中，投资者买卖证券须缴纳证券交易印花税的有（）。

　　A、A股

　　B、基金

　　C、可转化债券

　　D、企业债现货

　　【答案】A

　　【解析】本题考查印花税。印花税是根据《中华人民共和国印花税暂行条例》规定，在A股和B股成交后对买卖双方投资者按照规定的税率分别征收的税金。参见教材（下册）P47。

基金从业资格《私募股权投资》备考习题：上市转让退出（3.4）

　　单选题

　　（）是指企业以在资本市场公开发行和交易股票为目的而进行的企业组织结构、资本资产等方面的改组行为。

　　A、改制

　　B、申报审核

　　C、申购

　　D、股票发行及上市

　　【答案】A

　　【解析】本题考查上市转让退出。在企业上市流程中，企业改制是指企业以在资本市场公开发行和交易股票为目的而进行的企业组织结构、资本资产等方面的改组行为。参见教材P140。